一、轉讓公司股權如何合理避稅

股權轉讓是指個(gè)人將股權轉讓給其他個(gè)人或法人的行為，包括以下情形：　那么股權轉讓納稅涉及到哪些稅種？（1） 印花稅：股權轉讓要簽股權轉讓合同或協(xié)議，雙方都需繳納印花稅，印花稅按合同價(jià)款的萬(wàn)分之五征收，稅負壓力小。
（2） 增值稅：只有企業(yè)轉讓上市公司的股權才需要按照金融商品轉讓繳納相應增值稅。
而金融商品轉讓的增值稅稅率，一般納稅人為6%，小規模納稅人為3%。
以上兩種不贅述，接著(zhù)就是股權轉讓繳稅的重點(diǎn)（3） 個(gè)人所得稅：持股主體個(gè)人轉讓給個(gè)人或企業(yè)，繳納個(gè)人所得稅，稅率20%，（4） 企業(yè)所得稅：持股主體企業(yè)轉讓給個(gè)人或企業(yè)，繳納企業(yè)所得稅，稅率25%。
由上可見(jiàn)，個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅稅負較重，是股轉納稅的大頭，那我們如何做到合理節稅呢？為了發(fā)展區域經(jīng)濟，國家及地方層面都出臺了一系列的區域性稅收優(yōu)惠政策，多數經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區出臺了財政返還政策，例如江西萍鄉、浙江寧波，天津武清、霍爾果斯等地都有很好的稅收優(yōu)惠政策，而股權轉讓的總體思路就是：個(gè)人股轉在稅收洼地成立個(gè)人獨資企業(yè)；
企業(yè)股轉則需提前規劃在稅收洼地成立有限合伙企業(yè)，享受稅收洼地稅收優(yōu)惠政策，值得一提的是天津武清有限合伙可按照稅率20%征收，其他地區則需按照5級超額累進(jìn)稅率5%~35%征收。
或是利用少數民族政策、西部大開(kāi)發(fā)政策、三峽移民政策、國家級貧困扶持政策、革命老區政策等以及行業(yè)稅收優(yōu)惠－高科技產(chǎn)業(yè)等政策。

二、股權轉讓避稅方法有哪些？

股權轉讓一般涉及到四個(gè)稅種：印花稅、增值稅、企業(yè)所得稅以及個(gè)人所得稅。
在談稅之前，我們先了解一下持股主體和股權主體這2個(gè)概念。
持股主體顧名思義就是指持有股權的是誰(shuí)。
持股主體一般有四種，分別是個(gè)人、個(gè)體工商戶(hù)、公司制企業(yè)和非公司制企業(yè)（其中包括合伙企業(yè)以及個(gè)人獨資企業(yè)）。

三、股權轉讓的個(gè)稅如何規避？

《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及實(shí)施條例規定，符合條件的居民企業(yè)之間的股息紅利等權益性投資收益為免稅收入，“符合條件”是指居民企業(yè)直接投資于其他居民企業(yè)取得的投資收益，不包括連續持有居民企業(yè)公開(kāi)發(fā)行并上市流通的股票不足12個(gè)月取得的投資收益。
方案一直接轉讓股權稅后利潤最少，原因是未分配利潤、盈余公積對應部分未享受免稅待遇。
方案二先分配利潤后轉讓股權，未分配利潤對應部分享受免稅待遇，盈余公積對應部分未能享受免稅待遇；
方案三先增資再轉讓?zhuān)磩?dòng)用資金享受了增加計稅基礎的待遇，未分配利潤和部分盈余公積按持股比例享受了免稅待遇。
方案四先撤資再增資，交的稅最少，稅后利潤最多，原因是未分配利潤、盈余公積對應部分均享受免稅待遇。
從數據計算結果可以看出，通過(guò)對A公司轉讓股權行為進(jìn)行不同的稅收安排，甲公司的所得稅從1000萬(wàn)元降低到60，甲公司獲得了巨額的稅收利益，直接減少了現金支出，實(shí)現合理避稅的目標。
但是由于每個(gè)企業(yè)的股權結構千差萬(wàn)別，每個(gè)方案的可行性也受到許多客觀(guān)因素的限制，比如方案二、三和四均需取得其他投資方的支持才能進(jìn)行，所以在選擇方案時(shí)，應針對實(shí)際情況加以選擇，在不違反法律法規的前提下實(shí)現企業(yè)價(jià)值最大化選擇方案的注意事項：1．上述方案僅適用于公司制企業(yè)，如果是個(gè)人股東無(wú)法享受股息紅利免稅的政策，因此不具有適用性。
2．如果企業(yè)由于種種原因不能進(jìn)行先分配后轉讓?zhuān)膊荒茉谟嬎愎蓹噢D讓所得時(shí)，故意錯用企業(yè)清算的處理規定，扣除被投資企業(yè)未分配利潤等股東留存收益中按該項股權所可能分配的金額，以達到少申報繳納企業(yè)所得稅稅款的目的。
3．企業(yè)股東轉讓股權并完成工商變更，即使沒(méi)有收到股權轉讓款也要繳稅。
根據《國家稅務(wù)總局關(guān)于貫徹落實(shí)企業(yè)所得稅法若干稅收問(wèn)題的通知》（國稅函〔2010〕79號）的規定，企業(yè)轉讓股權收入，應于轉讓協(xié)議生效、且完成股權變更手續時(shí)，確認收入的實(shí)現。
4．股權轉讓人應當保存好相關(guān)的股權轉讓涉稅資料，并以此作為今后稅務(wù)檢查的證明材料。
5．由于股權的受讓人再次轉讓股權是以其取得股權的價(jià)格作為其股權成本，因此，股權受讓人亦應當保存好相關(guān)的股權受讓資料。
6．稅務(wù)機關(guān)在對股權轉讓行為進(jìn)行涉稅審查時(shí)，將著(zhù)重對股權轉讓價(jià)格的真實(shí)性進(jìn)行審查，包括對所投資企業(yè)的資產(chǎn)狀況、所有者權益等進(jìn)行審查，對于股權轉讓價(jià)格明顯偏低，又無(wú)正當理由的，將按照稅收法規規定予以納稅調整。

四、股權轉讓如何進(jìn)行稅收籌劃？

交稅是按溢價(jià)交的，比如你股權原價(jià)150萬(wàn)，1000萬(wàn)賣(mài)出，溢價(jià)就是850萬(wàn)，如果是企業(yè)的話(huà)一般是25%企業(yè)所得稅，個(gè)人的話(huà)是20%個(gè)人所得稅。
股權轉讓因為稅率固定的原因，避稅比較難，通過(guò)常用的方式能減少的稅也不多。
如果交的稅比較多，就得通過(guò)稅目轉移的方法進(jìn)行避稅，比如設立合伙企業(yè)，將財產(chǎn)轉讓所得變?yōu)閭€(gè)體工商戶(hù)經(jīng)營(yíng)所得，稅率就會(huì )改變，再通過(guò)稅收洼地、核定征收的方式，就可以大幅度降低，現在市場(chǎng)上最低能降到1.1%左右吧。

五、關(guān)于股權轉讓避稅的問(wèn)題

因為轉讓廠(chǎng)房涉及高額的土地增值稅，可以考慮如下兩個(gè)方案：1、B公司以廠(chǎng)房及現金（最少30%）投資設立C公司，再將C公司股權轉讓給B公司股東。
2、B公司將廠(chǎng)房之外的資產(chǎn)設立C公司，將C公司轉讓給A公司。

六、股權轉讓如何進(jìn)行稅收籌劃？

在股權轉讓過(guò)程中，一般會(huì )涉及到4種稅，分別為印花稅，增值稅，企業(yè)所得稅，個(gè)人所得稅。
印花稅一般是萬(wàn)分之五。
增值稅一般只有轉讓上市公司股權并且持股的是企業(yè)才會(huì )交。
而且也不是很高，按金融商品轉讓的增值稅稅率，一般納稅人為6%，小規模納稅人為3%。
轉讓持股的人是個(gè)人需要繳個(gè)人所得稅，是企業(yè)的就繳企業(yè)所得稅。
這個(gè)稅率就比較高了，根據企業(yè)的不同在15%-25%之間。
下面就來(lái)介紹介紹怎么對所得稅進(jìn)行稅務(wù)籌劃。
計算公式：所得稅額=（轉讓股權收入-取得該股權所發(fā)生的成本-轉讓過(guò)程中所支付的相關(guān)合理費用）*稅率 （與公司的估值沒(méi)有關(guān)系，因為評估價(jià)是能夠被操控的。
）股權轉讓的合理稅務(wù)籌劃1、將股權以低價(jià)轉讓至有稅收獎勵政策的地方2、在有稅收獎勵政策的地方以市場(chǎng)價(jià)格轉讓至受讓方3、運用企業(yè)管理九段技術(shù)，運營(yíng)、籌劃，跳出納稅循環(huán)圈，把稅降到最低運用九段技術(shù)第八模塊“公司股權重組風(fēng)險預控與成本量化”通過(guò)跳出納稅循環(huán)圈這個(gè)模式來(lái)進(jìn)行股權重組的、稅務(wù)成本的優(yōu)化和風(fēng)險控制，達成股權重組高效的預期。

七、公司轉讓的納稅和避稅問(wèn)題

交稅是按溢價(jià)交的，比如你股權原價(jià)150萬(wàn)，1000萬(wàn)賣(mài)出，溢價(jià)就是850萬(wàn)，如果是企業(yè)的話(huà)一般是25%企業(yè)所得稅，個(gè)人的話(huà)是20%個(gè)人所得稅。
股權轉讓因為稅率固定的原因，避稅比較難，通過(guò)常用的方式能減少的稅也不多。
如果交的稅比較多，就得通過(guò)稅目轉移的方法進(jìn)行避稅，比如設立合伙企業(yè)，將財產(chǎn)轉讓所得變?yōu)閭€(gè)體工商戶(hù)經(jīng)營(yíng)所得，稅率就會(huì )改變，再通過(guò)稅收洼地、核定征收的方式，就可以大幅度降低，現在市場(chǎng)上最低能降到1.1%左右吧。